Kaip VMI deklaruoti Investicinę Sąskaitą? Pavyzdys su IBKR, Swedbank, Trading212, Lightyear.
Laukėm ir sulaukėm. 2 metus brandintas, legendomis apipintas – Investicinės Sąskaitos modulis jau VMI deklaracijoje.
VMI vakar (balandžio 7d.) paskelbė 26 minučių IS pildymo videogidą. Visą peržiūrėjau, kad nereiktų jums (nors vistiek rekomenduoju) ir naudodamis ten pateikta informacija dabar eisiu per žingsnius ir atliksiu pastaruosius veiksmus:
- Deklaruosiu savo IBKR paskyrą kaip Investicinę.
- Iš IBKR išsitrauksiu reikalingas ataskaitas sėkmingam deklaracijos pildymui
- Į IS priskirsiu iš seniau turimas investicijas (įsigytas iki 2024-12-31) pagal savikainą, šis žingsnis galimas išskirtinai tik šiais metais ir jis yra bene svarbiausias.
- Į IS priskirsiu 2025-01-01 IBKR paskyroje turėtą grynųjų likutį.
- Į IS priskirsiu per 2025 metus atliktus Įnašus į IBKR paskyrą.
- Sutikrinsiu VMI deklaracijoje matomus Įnašus/Išėmimus susijusius su IBKR sąskaita.
Ir viskas. Identiškus žingsnius pakartosiu ir savo turimoms kitoms investicinėms paskyroms – Trading212, Swedbank, Lightyear. Šiaip procesas vienodas visiems, tad šis įrašas aktualus ir norint pateikti SEB, Revolut’ą, Trading Republic ar kokią kitą sąskaitą kaip Investicinę. Skiriasi tik ką kur spausti pačiame brokeryje norint išsitraukti ataskaitą iš turimos paskyros.
Skaitantiems ir jaučiantiems baimę, kad kažkur vėluoja, tik nuraminu – deklaracijos pateikimo terminas nukeltas iki birželio 1d. Ir tai galioja visai deklaracijai (tiek algai, tiek IV pajamoms) jeigu jūs planuojate priskirti nors vieną IS sąskaitą.
Laiko yra, ramiai susipažinkite su procesu ir spėsite sudeklaruoti. Medalio už ankstyvą pateikimą nieks neduos.
Primenu, kad bendrai Investicinę Sąskaitą jau esu gana plačiai aprašęs keliais įrašais, norint susipažinti rekomenduoju skaityti šia seka:
- Kas yra Investicinė Sąskaita? Kur pateikiu visus apibrėžimus, taisykles bei parodau galimus use-cases kada IS režimas gali būti naudingas
- Investicinės Sąskaitos DUK, kur panagrinėju įdomius klausimus (pvz., ar IS galioja kripto ETF’ams, ar galima naudotis ir IS, ir kitomis lengvatomis ir panašiai).
- VMI deklaracijos pildymas 2026 – kasmetinės VMI deklaracijos pildymo gidas apie lengvatas bei kaip sutaupyti.
Šio įrašo tikslas – jau realiai imti ir užpildyti savo šešiNuliai deklaraciją, priskiriant naujas Investicines Sąskaitas ir tą kelią parodyti jums su paveiklėliais, paaiškinimais ir patarimais ką kur spaudžiau ir ką kur pats įvedžiau.
Natūralus disclaimeris – sistema nauja, pats darau tai pirmą kartą. Perskaičiau visus įmanomus VMI gidus, DUK’us ir peržiūrėjau video apie IS, bet vistiek galiu kažką nusisvaigti, tad skaitykite įdėmiai, kritiškai ir jeigu kažkur galai nesueina ar jums vistiek kažkas neaišku – rėkite komentaruose ir kartu aiškinsimės. Įrašą planuoju papildyti iškilusiais klausimais ir užkurti DUK sekciją.
Kaip deklaruoti Interactive Brokers kaip Investicinę Sąskaitą VMI deklaracijoje?
Pradėkime nuo IBKR sąskaitos priskyrimo kaip Investicinės Sąskaitos (mokesčių prasme).
- Einate į deklaravimas.vmi.lt, pasirenkate tinkamus metus ir einate į Vedlį kaip ir visais praėjusiais metais
- Investicinės Sąskaitos dalykai kabo Vedlio H dalyje, einame ten ir priskiriame naują Investicinę Sąskaitą
- Ten supildome visus IBKR duomenis, pridedu screenshot’ą iš VMI gido su paaiškinimais:
IBKR duomenys Investicinei Sąskaitai
| Valstybė | Airija (IE) |
| Įstaigos kodas | 657406 |
| Įstaigos pavadinimas | Interactive Brokers Ireland Limited |
| Sąskaitos numeris | UXXXXX (jūsų asmeninis Account Number, kurį rodo kampuke prisijungus prie IBKR) |
| Galioja nuo | <jūsų IBKR paskyros sukūrimo data>, lengviausia ją gauti nuėjus į Reports → Activity Statement → Annual ir susigeneravus seniausių metų report’ą pažiūrėti kada įvykdytas pirmas pirkimas. |
| Priskirti sąskaitą nuo | 2025-01-01 |
Mano atveju, kadangi aš IBKR paskyrą turiu nuo 2020-ųjų, o kažkada 2021-2022 visi buvo perkelti iš Vengrijos į Airiją, dalis informacijos pasimetė. Geriausia ką randu – tai 2021 statement’e rodoma 2021-01-22 data ir ten pasikeitęs Account ID.
Nematau čia didelio skirtumo dėl tikslios datos, svarbu, kad tai buvo prieš 2025-01-01 (prieš IS režimo atsiradimą).
Mano supildyta info atrodo taip:
Kaip VMI Investicinėje Sąskaitoje priskirti iki 2025-01-01 įgytas finansines priemones? IBKR pavyzdys
Kai IBKR paskyra (ar bet kokia kita investicinė paskyra) jau priduota VMI, galima supildyti info apie ten turimą turtą bei atliktus įnašus.
Svarbiausia dalis investuojantiems iš anksčiau – priskirti seniau įsigytas finansines priemones. Šiam žingsniui atlikti turite tik iki šių metų birželio 1d. Ir kitais metais to pakartoti nebus galima. Tad šis žingsnis galioja tik šiemet, pirmą kartą pildant deklaraciją.
Pirmiausia – susižinome kokia yra (IS) Seniai (iki 2024-12-31) įgytų finansinių priemonių suma. Čia jau procesas priklausys nuo kiekvieno brokerio (apačioje pateiksiu kur rasti ataskaitas ir kitoms savo turimoms paskyroms → Trading212, Lightyear, Swedbank).
IBKR ataskaitos išsitraukimas
- Jungiamės į IBKR Desktop versiją (IBKR versijų yra visokių, nuolat žmonės paklysta, tai tiesiog eikite per link’ą, čia vadinamas IBKR Desktop Portal).
- Spaudžiam Performance & Reports → Statements
- Renkamės Activity Statement
- Mums reikia Daily ir 2024-12-31 turimos vertės. Parsisiunčiam PDF’ą (asmeniniam archyvui).
- Svarbu! Atsisiųstame PDF’e matysime įvairias sumas, svarbu neimti sumos iš pirmo lapo kaip Net Asset Value (Total), nes tai yra 2024-12-31 turimų investicijų vertė. Mums reikia 2024-12-31 turimų investicijų savikainos.
Mano atveju, reikalingi skaičiai:
- Iki 2024-12-31 įgytų finansinių priemonių savikaina = 245,427.88 Eur
- 2025-01-01 turimų lėšų suma = 41.59 Eur.
Kaip priskirti iš anksčiau turėtas investicijas VMI deklaracijoje?
- Grįžtame į VMI Vedlį ir einame redaguoti ką tik priskirtos Investicinės Sąskaitos naujų įrašų (spaudžiam: Taip, Sąskaitos Teisingos) ir tuomet:
- Supildome mūsų turimą info apie anksčiau įgytas finansines priemones:
- Pakartojame procesą, Pridėdami Naują Įrašą, ir pridėdami 2025-01-01 sąskaitoje turimą cash balansą, mano atveju 41.59 Eur. Renkamės kitą rūšį – (IA) Lėšų suma sąskaitos priskyrimo metu…
Svarbu – šiaip reiktų imti 2025-01-01 datos statement’ą, tai pakartokite procesą ir išsitraukite dar vieną report’ą būtent 2025-01-01 dienai jei kažką judinote, pas mane (kaip ir pas 99% skaitančių) šios sumos tiesiog sutampa ir naujako naktį aš jokių transakcijų neatlikau:
Kaip VMI Investicinėje Sąskaitoje priskirti per 2025 į IBKR paskyrą atliktus įnašus/papildymus?
Na ir va, pagaliau pereiname prie proceso, kuris pasikartos kasmet – reikia VMI pateikti Investicinės Sąskaitos įnašus/išėmimus.
IBKR atveju – einame tuo pačiu viršuje aprašytu keliu ir susigeneruojame jau pilną 2025 metų Annual ataskaitą, parsisiunčiam PDF (niekur priduoti nereikės, asmeniniam archyvui).
Jeigu per metus nieko iš IBKR neišėmei, vienintelis dalykas ką turėsi pateikti VMI – tiesiog suminis Deposits & Withdrawals skaičius.
Tiesa, mano atveju, aš šiek tiek prisidirbau ir trumpam turėjau išsiimti 10k iš IBKR (pirkiniui). Tad scrollin’u į report’o apačią ir ten randu tokią Papildymų/Išėmimų lentelę:
Tad į VMI vedlį turiu pateikti 3 Naujus Įrašus:
- +25,000 Eur papildymai iki 2025-04-09 (galima sumuoti iki pirmo išėmimo)
- -10,000 Eur išėmimas 2025-07-10 datai (galima sumuoti jei tarp išėmimų nebuvo papildymų)
- +1,000 Eur papildymas 2025-10-10
Sumoje vistiek +16,000 Eur, bet reikia rodyti išskaidymą į tris transakcijas ir deklaruoti kiekvieną išėmimą, kadangi metų eigoje IS balansas negali nukristi žemiau nulio. Taip bandoma išvengti piknaudžiavimo atvejų, kai kasmet 12-31 žmogus papildo IS, deklaruoja ten +100k Eur, tuomet 01-01 išsiima visus -100k ir su jais daro kažką (pvz flipina mašinas), o kitų metų gale vėl papildo sąskaitą taip nukeldamas mokesčius. Bet nenoriu kvaršinti jums galvos įvairiais netipiniais atvejais, grįžtame prie deklaravimo.
Mano 2025 metų ataskaita dar įdomi ir tuo, kad ten buvo šiek tiek vidinių užkeitimų (pardaviau dalį VWCE, pirkau IXUA ETF’o), bet jie VMI nerūpi ir čia pasimato IS pranašumas. IBKR sąskaitoje galiu ką noriu pirkti, ką noriu parduoti, bet kol pinigai sukasi IBKR paskyroje – VMI į tai nusispjaut ir jokios mokestinės prievolės iš to nekyla.
VMI svarbu tik – kiek įdėjau ir kiek išėmiau. Šių suma pas mane gaunasi +16,000 Eur. Nei trade’ai, nei prieaugis VMI nerūpi.
Tad grįžtame į VMI vedlį ir pridėdami Naują Įrašą, supildome šią info:
Data: jeigu nebuvo išėmimų, dedate 2025-12-31 ir po II rūšimi pateikiate tik suminę Deposits vertę. Pas mane, deja, trys įrašai.
IBKR kaip Investicinės Sąskaitos atvaizdavimas VMI
Na ir viskas – visa su IS reikalinga infromacija sėkmingai supildyta. Man darant screenshot’us užtruko gal 20mins, šiaip procesas gal penkių minučių. O kasmet deklaruojant tik papildymus iš viso bus kokios 2 minutės. Labai patinka ir paprasta.
Jūs savo Vedlyje apie IBKR turėtumėte turėti minimum 3 įrašus:
- IS – Seniai (iki 2024-12-31) įgyta financinė priemonė, priskirta įsigytoms per investicinę sąskaitą
- IA – Lėšų suma sąskaitos priskyrimo metu, laikoma įnašu
- II – Lėšų įnašas į investicinę sąskaitą.
Turint išėmimų, deja, teks pridėti daugiau įrašų, bet su IBKR pateiktais report’ais tai irgi labai paprasta. Maniškė deklaracija dabar atrodo taip:
Kaip deklaruoti kitas platformas kaip Investicinę Sąskaitą?
Viso proceso kiekvienam brokeriui nekartosiu (žingsniai identiški), tačiau kadangi jau pats pildau, o ir reikės padėti žmonai, tėvams, tad pakartosiu esminę info apie paskyras, kurios man aktualios ir prie kurių dar pačiam teks sugrįžti. Patikėkit – per metus ir aš visiškai pamirštu ką kur spausti ir 2027 pavasarį pats visus šiuos žingsnius darysiu skaitydamas šį įrašą, tad rašau išsamiai tiek dėl jūsų, tiek dėl savęs.
Su kiekvienu brokeriu esmė:
- Susirinkti info apie brokerį (Pavadinimas, įmonės kodas, veiklos šalis).
- Išsitraukti ataskaitą už 2024-12-31 (jeigu nori priskirti seniau turėtas investicijas)
- Išsitraukti ataskaitą už einamuosius metus (norint suskaičiuoti įnašus)
Dabar judame per mano naudotus brokerius: Trading212, Swedbank, Lightyear.
Kaip deklaruoti Trading212 kaip Investicinę Sąskaitą?
Trading212 duomenys Investicinei Sąskaitai
| Valstybė | Kipras |
| Įmonės pavadinimas | Trading 212 Markets Ltd |
| Įmonės kodas | HE409763 |
| Sąskaitos numeris | <Account ID> (jūsų asmeninis Account ID, kurį rodo bet kurioje T212 sugeneruotoje ataskaitoje, tik atsargiai, nes yra Customer ID ir Account ID (skirtingi). Aš vedu Account ID) |
Trading212 ataskaitos deklaravimui
Aš millenials’as, tokius finansinius reikalus tvarkau per web’ą, tai jungiuos prie T212 web’o paskyros.
Einu Meniu → Documents → Account Statements → Monthly ir susigeneruoju ataskaitą 2024 gruodžiui, kad priskirčiau seniau turėtas investicijas.
(pasirodo tokių neturėjau, paskyra atidaryta vėliau)
Tuomet einu išsitraukti 2025 Annual statement.
Ir nusiviliu, nes Annual Statement nėra sumuojami Deposits, matau tik Account Value ir dabartinę vertę (ne savikainą):
Kas reiškia, kad turiu eiti generuoti kiekvienam mėnesiui individualų report’ą ir susumuoti visus Deposits:
Na, gal aš kvailas – bet ganėtinai užknisa parsisiųsti 12 PDF’ų ir su kalkuliatorium eiti ir sudėjinėti visus Deposits. Keista, kad nėra šios suminės sumos kažkur metiniam Statement, ar aš čia durnas? ;D
edit: pasirodo ši info kitur. Einat: Invest (antras tab’as), pačioje apačioje History ir ten leidžia pasirinkti norimą laikotarpį bei išsieksportuoti visas transakcijas bei pamatyti Deposits ir Withdrawals.
Na, bet kol kas nors nepamokė kitaip, išsitraukiau 12 monthly statement’ų ir pats pasidariau savo 2025-ųjų transakcijų suvestinę, kuri atrodo taip:
Transactions
TIME TYPE CURRENCY AMOUNT AMOUNT (EUR)
- 2025-03-24 13:00:09 JP Morgan bank deposit EUR 500 500
- 2025-03-26 11:45:07 JP Morgan bank deposit EUR 12.05 12.05
- 2025-04-10 12:45:04 JP Morgan bank deposit EUR 442.8 442.8
- 2025-04-17 11:30:04 JP Morgan bank deposit EUR 147.41 147.41
- 2025-05-13 12:45:05 JP Morgan bank deposit EUR 378.66 378.66
- 2025-06-17 06:00:02 JP Morgan bank deposit EUR 492.11 492.11
- 2025-07-17 00:07:03 JP Morgan payout EUR -2079.17 -2079.17
- 2025-12-17 08:15:03 JP Morgan bank deposit EUR 906.92 €906.92
- 2025-12-28 18:45:49 JP Morgan bank deposit EUR 5584.9 €5,584.90
- 2025-12-29 15:30:14 JP Morgan bank deposit EUR 1542.22 €1,542.22
Tai vėl, prisidirbau, nes kažkada vidury metų dariau išėmimus tarp brokerių ir šiek tiek investicijų išsipardaviau, tad man svarbūs Įrašai, kuriais papildysiu VMI vedlį:
- Iki 2025-06-17 papildžiau sumine +1973.03 Eur suma
- 2025-07-07 išėmiau -2,079.17 Eur (įdomu, nes šios IS balansas tampa neigiamas)
- Iki 2025-12-29 papildžiau sumine +8,034.04 Eur suma
Supildau šią info į VMI Vedlį ir pateikiu.
Mano supratimu, bent pagal Vedlį, tai visų IS balansas sumuojasi (dėl ko anksčiau abejojau), nes tiesiog pas mane sukrenta suminės eilutės:
Kas yra geros naujienos, nes bet kada panorėjus uždaryti Trading212 paskyrą ir išsiimti visas lėšas, man nebus jokios mokestinės prievolės, nes IBKR turiu labai daug įnašų. Tai ateityje perkant automobilį, remontuojant butą ar kažkur prireikus didesnės sumos – su IS viskas puiku, kol įnašai > išėmimai.
Kaip deklaruoti Lightyear kaip Investicinę Sąskaitą?
Turiu mažytę paskyrą Lightyear, kurią pradėjau naudotis ir pats, tai tenka priskirti ir pastarąją.
Lightyear duomenys Investicinei Sąskaitai
| Valstybė | Estija |
| Įmonės pavadinimas | Lightyear Europe AS |
| Įmonės kodas | 16235024 |
| Sąskaitos numeris | <Account Reference> (Mano atveju LY-XXXXXX, randu metiniame statement) |
Lightyear ataskaitos deklaravimui
Čia paprasta: Settings → Account → Account Statements
Ir susigeneruoju PDF’ą visiems 2025 metams (anksčiau paskyros neturėjau).
Ten randu, kol kas, už 2025 metus tik vieną testinį Deposit, tai jį ir priskiriu į VMI vedlį.
2025.07.29 II – Lėšų įnašas į investicinę sąskaitą = +100 Eur.
Atrodo, kad su Lightyear bus paprasta ir report’ai patogūs.
Kaip deklaruoti Swedbank kaip Investicinę Sąskaitą?
Aš Swedbank turiu ir tą jų VP sąskaitą kurioje turėjau kažkiek Robur (dabar nebeturiu), ir grynai tik investicijoms skirtą tarpinę einamąją sąskaitą.
Kol kas dar neaišku kaip čia pasielgti – planuoju tą tarpinę priduoti kaip investicinę, tuomet pildau tokius duomenis.
Swedbank duomenys Investicinei Sąskaitai
| Valstybė | Lietuva |
| Įmonės pavadinimas | Swedbank AB |
| Įmonės kodas | 112029651 |
| Sąskaitos numeris: | <IBAN Nr. (LT….)> |
Swedbank ataskaitos deklaravimui
< palauksiu pačio Swedbank’o gidų kaip ir ką daryti >
Kol kas nelabai sugebu rasti 2024-12-31 turimos savikainos (randu tik vertę su visu prieaugiu):
Priešingai nei IBKR, T212 ir kiti užsienio brokeriai, Swedbank/SEB/Artea patys suinteresuoti kiek galima labiau padėti savo LT klientams deklaruoti Investicines Sąskaitas, tad kol kas palauksiu pačio Swedbank’o gidų kaip ir ką daryti, nėr čia ko man pačiam aiškintis.
Dažnai kylantys klausimai
Ar IS galioja investuojant per Revolut’ą? Trade Republic? Kitus?
Taip, galioja jei tie brokeriai veikia EEE valstybėse. Revolut’as, Trade Republic tikrai puikiai tinka. Aš tiesiog ten neturiu paskyros.
Kaip apskaityti IS gaunamus dividendus?
Dividendai nepakrenta po IS režimu, tad už juos reikės visuomet susimokėti GPM’ą, tačiau dividendai gauti IS sąskaitoje priskiriami įnašui į IS.
VMI aiškina taip:
Gauta dividendų suma didinamas įnašas į investicinę sąskaitą. Pavyzdžiui, gyventojas investavo į biržoje prekiaujamas akcijas, iš kurių uždirbo 100 EUR dividendų. Nuo šios sumos išskaičiuotas 15 proc. pajamų mokestis ir 85 EUR pervesti į investicinę sąskaitą. 85 EUR suma laikoma įnašu į investicinę sąskaitą, kuri, kaip ir kitos investicinės sąskaitos lėšos, gali būti naudojama investicijoms.
VMI savo video rodo pavyzdį kaip priskirti dividendus, aš daugiau kažko nepridėsiu, nes dividendų tiesiog negaunu.
Reziume
Daugiau įrašų IS tema kepti nebenorėčiau. Tikiuosi, kad šis įrašas bus pildomas naujai kylančiais klausimais ir tikiuosi pravers tiek jums, tiek man pačiam šiais ir visais kitais metais pildant IS modulį VMI deklaracijoje.
Suprantama, kad klausimų dar tikrai kils pildant, tad rašykite 👇
<įrašas bus pildomas naujais DUK ir išaiškinimais>
Įdomu diskutuoti ar stebėti diskusijas pinigų temomis? Prisijunk prie 12,000 narių aktyvios bendruomenės reddit’e 👇
Įraše pateikta informacija nėra rekomendacija finansinėms paslaugoms įsigyti. Tai yra tik autoriaus nuomonė ir asmeninė patirtis. Už investicinius sprendimus atsakote jūs patys, tad būtinai įsigilinkite į produktą ar tiekėją prieš priimdami sprendimą investuoti.
Aš taip pat turiu IBKR nuo 2021m., strigau pačioj pradžioj kur reikia nurodyti „Sąskaitos numeris”, ar nereikėtų deklaruoti atskirai IS su Vengrijos numeriu, pasirinkus „Galioja iki” kada buvo uždaryta, ir tada atskirai deklaruoti su kitą IS su airišku numeriu?
Kadangi pačiam IBKR sąskaitos numeriai yra pateikiami atskirai. Ar IS galima traktuoti kaip visos sąskaitos pas brokerį bendrai paėmus?
Man rodos perteklinis veiksmas. Juk iki 2025-01-01 tokio dalyko kaip IS apskritai Lietuvoje nebuvo, tai kodėl kažkam turėtų rūpėti, kad 2021-aisiais keitėsi tavo sąskaitos numeris? Sena vengrišką sąskaita nebėra aktyvi ir visos investicijos (su savikainomis) persikėlė į Airišką.
Sveiki, ačiū už puikų gidą. Jūsų atvejis toks atrodo idealus. Gyvenimas margesnis 🙂 Mano situacija: nesu pažangus studentas, todėl Swedbank dedikuotą tarpinę IS atsidariau tik 2025-11. Iki tol, Swed VP sąskaitos buvo susietos su einamąja atsiskaitomąja sąskaita ir investicijos daromos periodiškai. Nežinau, kaip viską deklaruoti reikia. Na, iki 2024-12-31 patirtas investicijas, matyt, galėsiu surašyti. Bet kas vyksta su investicijomis nuo 2025-01-01 iki 2025-11, kai atsidariau dedikuotą IS ir ją susiejau su VP sąskaitomis..? Ar žinote, kaip išspręsti šį rebusą?
O negali investicine sąskaita būti tiesiog savo banke atidaryta specialiai tam atidaryta sąskaita?
Turi atsidaręs vieną papildomą sąskaitą savo banke, į kurią įneši lėšas po atlyginimo gavimo ir iš jos paskirstai po skirtingas platformas (IKBR, T212 ir t.t.), ir ramu?
Negalima, nes bet kokia transakcija iš turimos banko sąskaitos (kad ir vadini ją tarpine) yra laikoma išėmimu iš IS. Tai pavedimas iš Swed į IBKR ar į T212 būtų traktuojama identiškai kaip pavedimas draugui. Platformų sąskaitas deklaruoti yra būtina.
Kiek suprantu, tarpinė banko sąskaita, kurią naudojom pervedimams į brokerius lieka kaip ir bevertė. Investicines sąskaitas deklaruojame savo brokeryje.
Manau, kad ne. Jeigu nori visą sumą pervesti, tarkime, iš T212 į IBKR, reikia „tarpinės“ banko sąskaitos. Ir jeigu ta sąskaita nėra deklaruota kaip investicinė, tai bus laikoma išėmimu->įnašu, o ne pervedimu.
Permesti popierius tarp brokerių galima tiesiogiai
> Keista, kad nėra šios suminės sumos kažkur metiniam Statement, ar aš čia durnas? ;D
Yra. Invest (antras tabas) -> apačioje „History” ir ten viršuje galima csv sugeneruoti.
my man! Ačiūūū, radau ir papildžiau gidą screenshot’u.
Labas,
Geras gaidas. Tik nei VMI puslapyje nei pas jus neradau kaip deklaruoti, jeigu išmokėjimai buvo iš vienos investicinės sąskaitos į kitą investicinė sąskaitą. Kiek žinau tai neapmokestinama, bet kaip tai parodyti? Ir dar. Nors buvo aiškinama, kad reikia atsidaryti vieną investicinę sąskaitą iš kurios daromos investicijos į kitas investicines sąskaitas, dabar tai atrodo papildomas darbas.
Pagarbiai
Apie pavedimus tarp skirtingų IS kol kas trūksta informacijos. Mano prielaida – gal tiesiog deklaruosime dvi transakcijas: iš vienos išėmimas (-1000 Eur), į kitą papildymas (+1000 Eur), tai sumoj gaunasi 0 Eur mokestinis pokytis. Bet gal ir klystu, laukiame ekspertinių įžvalgų. 🙂
Jo, čia svarbus ir neaškus momentas. Aš turiu 3 investicines sąskaitas IBKR (1- vaikų mokslams, 2-pensijai, 3- vyriausiam vaikui pasižaisti skirta, kurią sukakus 18 perkelsiu jam pačiam, kiek žinau IBKR tai įmanoma) ir periodiškai pinigus vedu tai į vieną, tai į kitą, o kai darau ETF pirkimą, likučius iš kitų sąskaitų persikelių į tą iš kurios tuo metu perku ETF’us.
Ar tuos pervedimus tarp investicinių sąskaitų reikia nurodyti deklaracijoje? ir kokioje IBKR ataskaitoje juos galiu rasti?
Ačiū už gidą.
Smalsu kaip atvaizduoti judėjimą tarp skirtingų IS. Yra tokia galimybė?
Pvz.,
IS1 įdėjimas 100EUR ir tada iš IS1 pervedi 50EUR į IS2. Sumoj turi 100EUR tik jau per IS1 ir IS2.
Gal kas susidūrėt jau.
Kaip deklaruoti lėšas, įneštas į T212, bet išleistas per T212 kortelę, kad VMI negalvotų, jog jos nebuvo išleistos iš sąskaitos
Sveiki, puikus tekstas, man realiai idomus tik vienas (ganetinai paprastas, tai atleiskit) klausimas:
kadangi savo investavimo kelione pradejau ganetinai nesenai, visas senesnes investicijas ir saskaitas galvoju palikt paprastom saskaitom lengvatom isnaudoti (jos generuoja per metus iki 500 eur ribos nuo mazdaug 2024 metu)
Pagrindines IBKR ir tarpine Swed saskaitas, kurias noriu priskirti IS atsidariau 2025 metu pabaigoje, taciau pirmus pavedimus atlikau tik nuo 2026 metu pradzios
Tai is esmes klausimas – ar tai reikstu kad visas IS deklaravimas man is esmes nusikelia i kitus metus, o jei ir investiciju pardavimu pelnas nesieke lengvatos ribos tai ir to kaip ir deklaruot nereikia?
Short story:
Investavimo pradžia – 2025 m. vasaris. Iki tol jokių kitų investicijų neturėjau.
Sąskaitų struktūra:
* Pagrindinė sąskaita (MAIN): Čia gaunamos visos darbinės pajamos ir vykdomi kasdieniai mokėjimai.
* Tarpinė(bet kinda ir nelabai?) sąskaita (INVEST): Atskira Swedbank sąskaita, skirta investiciniams srautams. Joje taip pat laikomi „Swedbank Robur“ fondai, kuriuos pirkau iki kol atsidariau IBKR (pardavimų nedariau).
* Brokerio sąskaita (IBKR)
Pinigų judėjimo schema:
Periodiškai pervedamos: MAIN → INVEST → IBKR.
Klausimas:
Jeigu teisingai suprantu, tiek Swedbankm tiek IBKR sąskaita reikia deklaruoti kaip investicines?
Ačiū, tikrai puikus gidas. Gal kas aiškinotės, kaip su IBKR Joint accountu? Ar gali pvz. tik vienas iš sutuoktinių ją deklaruoti ir naudoti kaip IS? Nes iš VMI DUK suprantu, kad du asmenys tikrai negali deklaruoti vienos sąskaitos.
Tiesiog Joint Account’ą visų 100% deklaruoja vienas iš sutuoktinių ir to gana. Turtas vistiek bendras, administracinis vargas krenta ant kažkurio vieno.
Plačiau: https://www.vmi.lt/evmi/5552
31.Kaip taikomas investicinės sąskaitos režimas, kai investicinės sąskaitos režimu naudojasi vienas iš sutuoktinių ar abu?
Galimybė tą pačią investicinę sąskaitą deklaruoti dviem gyventojams (įskaitant sutuoktinius) įstatyme nenumatyta.
Tais atvejais, kai investicinės sąskaitos režimu naudojasi tik vienas iš sutuoktinių, jam kyla pareiga deklaruoti investicinę sąskaitą bei pateikti pajamų mokesčiui apskaičiuoti reikalingą informaciją, t. y. įnašus į investicinę sąskaitą, iš investicinės sąskaitos išmokėtas lėšas ir kt. Tas sutuoktinis, kuris nesinaudoja investicinės sąskaitos režimu, investicinės sąskaitos nedeklaruoja, jo gautos pajamos apmokestinamos bendra GPMĮ nustatyta tvarka. Tais atvejais, kai savo turimas sąskaitas kaip investicines deklaravo abu sutuoktiniai, pasinaudodami bendrosios jungtinės nuosavybės režimu, jie turi teisę:
• apskaičiuoti apmokestinamąsias pajamas atskirai — kiekvienas iš sutuoktinių Metinėje pajamų mokesčio deklaracijoje (GPM311 forma) atskirai deklaruoja iš savo investicinės sąskaitos išmokėtas lėšas ir į investicinę sąskaitą įneštas lėšas. Tokiu būdu kiekvienam iš sutuoktinių mokėtinas pajamų mokestis apskaičiuojamas atskirai, atsižvelgiant į tai, kiek lėšų iš investicinės sąskaitos jis išmokėjo ir kiek lėšų įnešė;
• apskaičiuoti apmokestinamąsias pajamas bendrai, pagal sutuoktinių pasirinktas proporcijas — tokiu atveju investicines sąskaitas deklaravę sutuoktiniai turi teisę pasidalinti į investicinę sąskaitą įneštas lėšas ir iš investicinės sąskaitos išmokėtas lėšas.
Ar konsultavotės dėl to su VMI? Mano manymu tai yra dviprasmiška situacija – sutinku su logika, bet VMI DUK taip pat rašoma:
„Per investicinę sąskaitą gaunamų pajamų režimas taikomas tik tokią sąskaitą deklaravusiam gyventojui, gyventojas turės deklaruoti savo vardu atidarytą sąskaitą, todėl kaip investicinės neturėtų būti deklaruojamos bendro naudojimo (pvz. bendraturčių) sąskaitos.”
O Joint account ataskaitose pateikiamos dvi savininkų (konkrečiu atveju sutuoktinių) pavardės.
Oi oi, tuomet blogai. Šitą buvau praleidęs. Aišku, tas „neturėtų būti deklaruojamos” palieka abejonių, nes tuomet kaip kitaip deklaruoti Joint Account’ą? Nebent netyčiom gavosi, kad Joint’ams negalioja IS režimas.
Bet ne – neturiu joint account, tad su VMI šiuo klausimu nesikonsultavau. Siūlau paskambinti kiek vėliau (kai aprims telefono linija) ir paklausti tiesiai ką jums daryti.
O autorius deklaravo tik iki 2024, 2025 metų nedeklaravai? ar kažko nesupratau?
Reziumuojant, tarpinės sąskaitos bankuose, kurias naudojome tikėdamiesi deklaruoti tik jas ir tuomet priskirti brokerių sąskaitas – lieka bevertės, nes kiekvienas pervedimas bus traktuojamas kaip pinigų išėmimas.
Galbūt kam nors teko domėtis kaip deklaravus IS (pvz. IBKR) veiktų IS, jei perkeltume portfolio, tarkim, į Trade Republic ar kitą brokerį? Ar IS rėžimas tęstųsi? Ar IS reikėtų uždaryti ir atidaryti naują?
tai gaunasi kad reik uzdeklaruot IBKR kaip IS ir paprasta saskaita pvz. SEB, tada tarp ju galiu metyt pinigus ir vmi neprisikabins ?
Pasigedau informacijos arba nelabai suprantu. Sutvarkiau IBKR viskas aiškiai, nerandu ką daryti su swed investicine sąskaita. Ją tiesiog pridėti prie investicinių sąskaitų sarašo šalia IBKR ir viskas? Pinigų srauto kažkaip atvaizduoti iš swed investicinės į IBKR nereikia? Mano atveju buvo main sąskaita->investicinė swed nauja sąskaita->IBKR pirkimai.
O ar IS dengia obligacijas ir jų palūkanas?
Situacija: 2024 ir 2025 buvo pirkta obligacijų per brokerį, prefundinta iš tos pačios SEB „tarpinės” sąskaitos.
Obligacijų palūkanos dabar pateiktos E grafoje (kodas 67) ir jos viršija 500 EUR neapmokestinamą dydį.
1. Kurią IS sąskaitą deklaruoti – brokerio ar SEB?
2. Ar kas nors bande file import’a? Bandziau ikelti tiek saskaitos israso csv tiek spec. SEB sugeneruota IS ataskaita bet gaunu klaida ( Pasirinktas failas yra klaidingas. Pasirinkite kitą teisingą failą ir bandykite iš naujo – STRUKTŪRA)
2. Kaip „perkelti” išmokėtas palūkanas į IS? Ar trinti is E grafos visai ar keisti pajamu koda (bet kol kas tokio pasirinkimo kaip IS nera)